蘭州市第二人民醫(yī)院2019年部門決算公開情況說明
蘭州市第二人民醫(yī)院
2019年部門決算公開情況說明
目 錄
第一部分 部門概括
一、職能職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
九、其他重要事項情況說明
十、預(yù)算績效管理情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門概括
一、職能職責(zé)
蘭州市第二人民醫(yī)院位于市區(qū)黃河北岸北濱河路，綠樹環(huán)繞、清幽雅靜，建筑風(fēng)格獨特，醫(yī)院總占地面積40395平方米，總建筑面積38268平方米，1914年由美國實業(yè)家博德恩捐款，蘇格蘭人金品三創(chuàng)建。1951年由蘭州市人民政府接管，命名為“蘭州市人民醫(yī)院”。1970年更名為“蘭州市傳染病醫(yī)院”，1978年更名為“蘭州市第二人民醫(yī)院”。醫(yī)院的主要職責(zé)是為蘭州市及周邊地域市民提供醫(yī)療、預(yù)防、保健、急救為一體的醫(yī)療服務(wù)，同時承擔(dān)區(qū)域內(nèi)的醫(yī)療科研和教學(xué)任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置
醫(yī)院現(xiàn)有職工1200余人，其中：專業(yè)技術(shù)人員1000余人，高級職稱200余人，享受國務(wù)院政府特殊津貼4人，甘肅省領(lǐng)軍人才1人，蘭州市領(lǐng)軍人才8人，蘭州市首席專家4人。醫(yī)院實際開放床位750張，內(nèi)設(shè)機構(gòu)70個，目前有6個省級重點學(xué)科，11個市級重點學(xué)科，2個臨床醫(yī)學(xué)中心和1個研究所 。
第二部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收入總計48，654.31萬元，支出總計48,648.82萬元，本期結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)5.49萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)2019年全科醫(yī)師轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)費，累積盈余彌補醫(yī)療業(yè)務(wù)虧損351.06萬元。主要是人員經(jīng)費增加過快，財政減少了人員經(jīng)費補助，導(dǎo)致支出增長，本年虧損。
二、收入決算情況說明
2019年度收入合計48，654.31萬元，較上年決算數(shù)增加8,120.85萬元，增長20.03%主要原因：其一、門急診診療人次增多，醫(yī)療收入增加；其二、住院病人增多，住院收入同步增加。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入7,407.69萬元，占15.36%；事業(yè)收入40,796.75萬元，占84.59%；其他收入21.53萬元，占0.04%。此外，用事業(yè)基金彌補收支差額351.06萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余77.27萬元。
三、支出決算情況說明
2019年度支出合計48,648.82萬元，較上年決算數(shù)增加8,062.63萬元，增長19.87%，主要是財政本年度人員經(jīng)費撥款減少，而由于醫(yī)療體制改革，同工同酬人員數(shù)量較上年增多，人員經(jīng)費支出增大。其中：基本支出45,455.35萬元，占93.44%；項目支出3,193.47萬元，占6.56%；
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收入總計7,484.97萬元，與2018年比，財政撥款收入增加1072.13萬元，增長15.51%。主要原因是財政增加了項目支出預(yù)算款項。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出7,479.48萬元，較上年決算數(shù)增加796.30萬元，增長11.91%。主要原因是財政追加了各類獎勵經(jīng)費。
1．一般公共服務(wù)支出167.83萬元，占2.24%，較年初預(yù)算數(shù)增167.83萬元，增長0.00%，主要用于柔性人才引進、首席專家及青年專家工作室建設(shè)等方面支出。
2．科學(xué)技術(shù)支出72.77萬元，占0.97%，較年初預(yù)算數(shù)增加72.77萬元，增長0.00%，主要用于重點基礎(chǔ)研究規(guī)劃、應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)等產(chǎn)生的專用材料費、培訓(xùn)費、印刷費、咨詢費等支出。
3．社會保障與就業(yè)支出237.05萬元，占3.17%，較年初預(yù)算數(shù)增加237.05萬元，增長0.00%，主要用于單位職工養(yǎng)老保險改革，清算過程中發(fā)現(xiàn)補交資金缺口較大，財政為彌補單位資金缺口，撥入其經(jīng)費。
4．衛(wèi)生健康支出7,001.82萬元，占93.61%，較年初預(yù)算數(shù)增加3,241.80萬元，增長86.22%，主要用于我院專用設(shè)備購置及專用材料購置等方面的支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出4,286.00萬元。其中：人員經(jīng)費4,286.00萬元，較上年決算數(shù)減少423.62萬元，下降8.99%，主要原因是床位補貼由基本支出改至項目支出，同時增加了各類財政獎勵的發(fā)放。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等基本支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明
2019年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計19.38萬元，(醫(yī)院屬于差額事業(yè)單位，無財政撥付“三公經(jīng)費”，經(jīng)費來源于單位資金)。較上年支出數(shù)增加5.39萬元。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度本部門 “三公經(jīng)費”發(fā)生了公務(wù)車運行維護費和公務(wù)接待費，其他項目均無發(fā)生。本年度公務(wù)車運行維護費17.61萬元，主要用于因公出行、接送專家、健康扶貧、醫(yī)聯(lián)體等工作所需車輛的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等，費用支出較去年增加3.62萬元，主要原因是車輛使用年限久遠，車輛大型維修較去年增多。本年度公務(wù)接待費1.77萬元，較去年增加1.77萬元，今年發(fā)生了公務(wù)接待費主要是迎接各類檢查和開展新業(yè)務(wù)進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)的工作餐費。
（三）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況
2019年度本部門國內(nèi)公務(wù)接待約35批次180人，其中：國內(nèi)外事35批次，180人；本年度無公務(wù)用車購置。
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
2019年度醫(yī)院無政府性基金預(yù)算財政撥款。
九、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2019年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元。醫(yī)院屬于差額事業(yè)單位，財政無機關(guān)運行經(jīng)費撥款，因此醫(yī)院無機關(guān)運行經(jīng)費支出。其中：本年度會議費支出8.30萬元，較上年增加了8.30萬元，主要原因是醫(yī)院為了宣傳新業(yè)務(wù)，舉辦會議增多。本年度培訓(xùn)費支出182.75萬元，，較上年增加了82.30萬元，增長81.93%，主要原因是為了醫(yī)院更好的發(fā)展，人才隊伍階梯形發(fā)展，加大了人員培訓(xùn)。
（二）政府采購支出情況
2019年度本部門政府采購支出合計6,320.99萬元，其中：政府采購貨物支出4,224.61萬元、政府采購工程支出1,842.91萬元、政府采購服務(wù)支出253.47萬元。主要用于醫(yī)院食堂建設(shè)和醫(yī)療專用設(shè)備購置。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，本部門共有車輛9輛，其中，特種專業(yè)技術(shù)用車5輛，其他用車4輛，其他用車主要是用于市內(nèi)因公出行、接送專家、健康扶貧、醫(yī)聯(lián)體等工作。單價50萬元（含）以上通用設(shè)備11臺（套），單價100萬元（含）以上專用設(shè)備54臺（套）。
十、預(yù)算績效管理情況說明
（一）部門績效自評情況
1.部門項目支出績效自評情況
醫(yī)院共組織對2019 年度11個一般公共預(yù)算項目開展了績效自評，涉及資金4,301.89 萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的 100%。其中：政策性補虧、其他業(yè)務(wù)經(jīng)費（非稅）等5個項目自評結(jié)果為“優(yōu)”，涉及資金1,215.40 萬元；市二院人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目、組織部人才經(jīng)費等2個項目自評結(jié)果為“良”，涉及資金168.79 萬元；中央預(yù)算內(nèi)項目配套資金、蘭州市衛(wèi)生科技發(fā)展項目、醫(yī)藥衛(wèi)生科研課題經(jīng)費等2個項目自評結(jié)果為“中”，涉及資金519.00 萬元；重點學(xué)科建設(shè)補助資金、人才工作經(jīng)費等2個項目自評結(jié)果為“差”，涉及資金2,398.70 萬元。（《自評表》詳見附件）
2.部門負責(zé)管理的轉(zhuǎn)移支付項目績效自評情況
醫(yī)院共組織對2019 年度6個一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付項目開展了績效自評，涉及資金208.70 萬元。其中：2019年重大傳染病防控經(jīng)費預(yù)算、住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)省級補助資金等5個項目自評結(jié)果為“優(yōu)”，涉及資金138.70 萬元；人才發(fā)展專項等1個項目自評結(jié)果為“良”，涉及資金70.00萬元。（《自評表》詳見附件）
3.部門整體支出績效自評情況
醫(yī)院組織對本部門整體支出開展了績效自評，涉及預(yù)算支出 4,510.59 萬元，自評結(jié)果為“良”。從評價情況來看，醫(yī)院根據(jù)2019年工作計劃，認(rèn)真履行職責(zé)，較好地完成了年初確定的各項工作任務(wù)，為保障、服務(wù)轄區(qū)內(nèi)患者，推進公立醫(yī)院建設(shè)作出了積極貢獻。同時通過醫(yī)院績效自評工作發(fā)現(xiàn)，醫(yī)院預(yù)算支出管理還存在以下問題。一是少部分執(zhí)行科室對績效評價工作認(rèn)識不足，重視不夠，沒有針對每一個項目制定實施方案和管理辦法；二是項目執(zhí)行進度不均衡，有個別項目進度緩慢。項目進度緩慢的原因包括：項目涉及分年度實施、部分項目前期準(zhǔn)備不足、部分項目審批手續(xù)進度緩慢，影響項目實施及資金支付進度。針對存在的問題，醫(yī)院擬采取以下幾個方面措施加以改進。一是進一步加強預(yù)算績效管理，減少預(yù)算資金使用隨意性，對預(yù)算的事前、事中、事后進行全過程控制，加大對預(yù)算編制與執(zhí)行的監(jiān)督管理力度，提高預(yù)算資金使用效率。同時，提高醫(yī)院各科室人員對預(yù)算資金使用效益的認(rèn)識，把預(yù)算資金是否發(fā)揮使用效益與各崗位是否履職盡責(zé)相結(jié)合，充分發(fā)揮財政資金效益。二是加強對項目實施進度的實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)項目實施過程中的進度異常及時報備和糾正。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
七、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
十五、商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
十六、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
十七、其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
附件：蘭州市第二人民醫(yī)院2019年度部門決算批復(fù)表
蘭州市第二人民醫(yī)院2019年度部門決算批復(fù)表.xls